Monatsbilanz

Was ist eine Monatsbilanz?

Die Monatsbilanz ist eine Aufstellung von Vermögenswerten und Verbindlichkeiten eines Unternehmens zu einem bestimmten Stichtag am Ende eines Monats. Sie bietet dir und anderen interessierten Parteien wie Banken, Investoren oder Geschäftspartnern eine Momentaufnahme der finanziellen Gesundheit deines Unternehmens.

Du erhältst einen detaillierten Überblick über deine Liquidität sowie eine Bewertung der finanziellen Stabilität deines Unternehmens in diesem Zeitraum. So kannst du frühzeitig Trends, Risiken und Chancen erkennen. Durch den regelmäßigen Vergleich der Monatsbilanzen kannst du besser planen, steuern und gegebenenfalls gegensteuern bzw. und fundierte Entscheidungen für die Zukunft treffen.

Definition und Zweck

Eine Monatsbilanz ist eine Aufstellung von Vermögenswerten und Verbindlichkeiten eines Unternehmens zu einem bestimmten Stichtag am Ende eines Monats. Die Differenz zwischen Aktiva und Passiva entspricht dem Eigenkapital des Unternehmens. Die Monatsbilanz gibt dir somit einen klaren Überblick über:

• Wie viel Vermögen (z.B. Bargeld, Forderungen, Vorräte) dein Unternehmen aktuell besitzt.
• Wie viel Schulden (z.B. Kredite, Verbindlichkeiten) gegenüber Dritten bestehen.
• Wie viel Eigenkapital in deinem Unternehmen gebunden ist.

Aufbau einer Monatsbilanz

Aktiva

Auf der Aktivseite deiner Monatsbilanz führt du alle Vermögenswerte deines Unternehmens auf, die zu Beginn des Bilanzmonats vorhanden sind. Dazu gehören:

Anlagevermögen: Zum Beispiel Grundstücke, Gebäude, Maschinen und Fahrzeuge.

Umlaufvermögen: Dazu zählen beispielsweise Vorräte, Forderungen und flüssige Mittel.

Passiva

Auf der Passivseite sind alle Verbindlichkeiten und das Eigenkapital deines Unternehmens aufgeführt. Dazu gehören:

Eigenkapital: Das Eigenkapital gibt an, welcher Teil des Vermögens den Eigentümern des Unternehmens zuzurechnen ist.

Fremdkapital: Fremdkapital umfasst alle Schulden und Verpflichtungen deines Unternehmens gegenüber Dritten.

Die Summe der Aktiva ist immer gleich der Summe der Passiva.

Erstellung einer Monatsbilanz

Die Erstellung einer Monatsbilanz erfordert eine genaue und gewissenhafte Buchführung. Hier sind die Grundschritte, um eine korrekte Monatsbilanz zu erstellen:

• Erfassung aller Geschäftsvorfälle: Alle Geschäftsvorfälle des Monats – von Einnahmen über Ausgaben bis hin zu Investitionen – müssen korrekt und zeitnah in den Büchern erfasst werden.
• Abgleich der Konten: Am Ende des Monats sollten alle Konten abgeglichen werden, um sicherzustellen, dass alle Vorgänge korrekt verbucht wurden.
• Aufstellung der Aktiva und Passiva: Listet alle Vermögenswerte und Verbindlichkeiten deines Unternehmens auf. Dazu gehören auch immaterielle Vermögenswerte wie Patente oder Markenrechte und langfristige Verbindlichkeiten wie Darlehen.
• Berechnung des Eigenkapitals: Die Differenz zwischen deinen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten ist dein Eigenkapital. Es repräsentiert den Wert deines Unternehmens, wenn alle Schulden beglichen würden.

Abschließend lässt sich sagen, dass die Monatsbilanz eine nicht zu unterschätzende Rolle in der finanziellen Planung und Kontrolle eines Unternehmens spielt. Sie ist nicht nur nützlich für die interne Überwachung und Steuerung, sondern erhöht auch die Glaubwürdigkeit und Transparenz deines Unternehmens gegenüber externen Stakeholdern. Nutze die Monatsbilanz als Möglichkeit, um finanzielle Risiken frühzeitig zu erkennen, und als Grundlage für strategische Entscheidungen, um dein Unternehmen zukunftssicher zu gestalten.